Gesamtausgaben
Das Ausgabevolumen der Westfälischen Wilhelms-Universität - ohne Universitätsklinikum - betrug im Berichtsjahr insgesamt 291,1 Mio. Euro (Vorjahr 276,2 Mio. Euro).
Für das Personal wurden im Berichtszeitraum 149,9 Mio. Euro (Vorjahr 147,8 Mio. Euro) und für den sächlichen und investiven Bedarf einschließlich der kleineren und ergänzenden Bauunterhaltung 57,6 Mio. Euro (Vorjahr 46,8 Mio. Euro) ausgegeben. Hierin enthalten sind nicht die Ausgaben für die Lehre und Forschung sowie die aus Drittmitteln und Erlassmitteln finanzierten Ausgaben.
Für Lehre und Forschung wurden 24,4 Mio. Euro (Vorjahr 25,0 Mio. Euro) ausgegeben. Die Ausgaben aus Drittmitteln betrugen 39,7 Mio. Euro (Vorjahr 35,9 Mio. Euro) und aus Erlassmitteln 19,5 Mio. Euro (Vorjahr 20,7 Mio. Euro).
Einnahmeentwicklung
Die Verwaltungseinnahmen des Haushaltsjahres 2003 - Titel 119 50 - beliefen sich auf 1.652.000 Euro. Hervorzuheben sind folgende Einnahmepositionen:
Die Einnahmen der Universitäts- und Landesbibliothek in Höhe von 361.000 Euro wurden zur Verstärkung des Etats dieser Einrichtung verwendet. Die übrigen Einnahmen von 1.291.000 Euro konnten zur Deckung des Mehrbedarfs in den Titeln 547 11 - Unterhaltung und Bewirtschaftung von Grundstücken, Gebäuden und Räumen - sowie Titel 547 12 - Sonstige sächliche Verwaltungsausgaben - herangezogen werden.
Mittelschöpfung
Nach Ablauf des Haushaltsjahres 2003 wurde eine Mittelschöpfung in Höhe von 3,3 Mio. Euro (Vorjahr 5,2 Mio. Euro) aus den Einsparungen bei den Planstellen der Beamten und den Stellen für Angestellte des Universitätshaushalts erzielt. Die Minderung dieser Mittelschöpfung von rund 1,9 Mio. Euro ist dadurch begründet, dass das Finanzministerium die maßgeblichen Pauschbeträge abgesenkt hat. Von den geschöpften Mitteln sind den Fachbereichen 0,8 Mio. Euro zugewiesen worden.
Haushaltsrest aus dem Jahr 2002
Zusätzlich zur Verstärkung der Ausgaben in der Titelgruppe 94 (Lehre und Forschung) konnte im Haushaltsjahr 2002 ein Haushaltsrest von 2.934.800 Euro für das Jahr 2003 erwirtschaftet werden, der zur Verstärkung der Mittel für Lehre und Forschung herangezogen worden ist. ist.
Ausgaben in den zentralen Titeln der Universität
Durch den Ausgabetitel 547 11 für Zwecke der Unterhaltung und Bewirtschaftung von Grundstücken, Gebäuden und Räumen wurden im Berichtsjahr der Universität Haushaltsmittel in Höhe von 14,4 Mio. Euro (Vorjahr 15,5 Mio.) bereitgestellt.
Nach Abschluss des Haushaltsjahres wurden über diesen Titel Ausgabenin Höhe von 16,6 Mio. Euro bestritten. Im Einzelnen werden die verschiedenen Ausgabearten in diesem Titel wie folgt dargestellt:
Die weiteren über diesen Titel finanzierten Ausgaben beinhalten die kleinere Bauunterhaltung sowie ergänzende kleinere und mittlere Bauunterhaltungsausgaben für die Fachbereiche mit insgesamt 3,2 Mio. Euro. Damit hat die Universität Münster wiederum einen erheblichen Beitrag zur Instandhaltung und Verbesserung der Bausubstanz geleistet, der im Wesentlichen aus der äMittelschöpfung" finanziert wurde.
Die Ausgabemittel des Titels 547 12 - Sonstige sächliche Verwaltungsausgaben - wurden wie folgt verwendet:
Aus dem Haushaltsplan 2003 standen der Universität 1,30 Mio. Euro für die Leistung der sonstigen sächlichen Verwaltungsausgaben zur Verfügung. Die Ausgabe belief sich nach der Jahresabrechnung auf 2,5 Mio. Euro. Die notwendige Verstärkung dieses Titels erfolgte durch entsprechende Mehreinnahmen.
Es wurde ausgegeben für:
Titelgruppe 94 (Ausgaben für Lehre und Forschung)
Die universitären Ausgaben für die Lehre und Forschung in den Fachbereichen und sonstigen wissenschaftlichen Einrichtungen werden aus den Mitteln der Titelgruppe 94 bestritten.
Im Haushaltsjahr 2003 sind der Universität 24,9 Mio. Euro, und zwar für
bereitgestellt worden.
Zusätzlich konnten die Haushaltsmittel für Lehre und Forschung durch den Haushaltsrest von 2,9 Mio. Euro, durch die äMittelschöpfung" der Fachbereiche mit weiteren 0,8 Mio. Euro und durch Einnahmen der Universitäts- und Landesbibliothek mit 0,4 Mio. Euro verstärkt werden. Dieses entspricht verfügbaren Gesamtausgabemitteln für Zwecke der Lehre und Forschung in Höhe von 29,0 Mio. Euro.
Nach dem vorläufigen Jahresergebnis wurden in der Titelgruppe 94 für
verausgabt.
Haushaltsrest 2003
Nach Ablauf des Haushaltsjahres 2003 konnte unter Berücksichtigung eines Mehrbedarfs bei den Titel 547 11 und 547 12, einer Einsparung bei der Titelgruppe 94 und der nicht verausgabten Mittel der „Mittelschöpfung" ein Haushaltsrest von rd. 3,0 Mio. Euro erwirtschaftet werden, der zur Verstärkung der Haushaltsmittel im Jahre 2004 bereitsteht.
